Comptabilité Clients (Ventes)

Contexte

Deux nouveaux clients manifestent leur intérêt pour les produits proposés par MASOCIETE :

Bernard LION, un particulier,

Le restaurant LAVILLA, un client professionnel.

Le restaurant LAVILLA passe commande de 100 chaises au prix unitaire de 27 euros, destinés à l’aménagement de son nouveau local.

Suite à cette commande, MASOCIETE émet une facture à l’attention de LAVILLA. Celle-ci est ensuite enregistrée en comptabilité, ce qui génère les écritures correspondantes.

Après réception de la marchandise, LAVILLA signale des éraflures sur 10 chaises et demande un avoir de 270 euros en compensation. MASOCIETE établit alors une facture d’avoir de ce montant, qui est à son tour enregistrée en comptabilité et génère également des écritures comptables.

Le processus comptable se fera comme suit :

• Création et gestion des clients

• Facturation des ventes et leur impact comptable

• Avoir

• Impression de la facture au format factur-X

• Interrogation du compte

Création et Gestion des clients

Après que Bernard LION et LAVILLA manifestent leur intention de passer commande prochainement. Il est important pour vous de les créer dans votre base client SIMAX.

Client particulier et impact comptable

Bernard LION est un homme travaillant dans le domaine de la santé. Il habite dans le 75^ème à Paris.

Etant donné que Bernard LION est un client particulier, vous allez dans Vente > Client > Clients puis [[Créer]] et sélectionnez [[Client particulier]].

• Compte d’acompte : fait référence au compte spécifique du plan comptable général dans lequel les montants des acomptes reçus des clients

• Compte auxiliaire : c’est un compte spécifique du plan comptable qui représente un tiers.

• TVA de frais de port : fait référence à la Taxe sur la Valeur Ajoutée appliquée aux coûts liés au transport ou à la livraison de marchandises.

Client professionnel et impact comptable

LAVILLA, par contre, est un restaurant situé à Bordeaux.

LAVILLA étant un client professionnel, suivez le même chemin que pour la création d’un client particulier, mais cette fois, sélectionnez [[Client professionnel]].

• Compte d’acompte : fait référence au compte spécifique du plan comptable général dans lequel les montants des acomptes reçus des clients

• Compte auxiliaire : c’est un compte spécifique du plan comptable qui représente un tiers.

• TVA de frais de port : fait référence à la Taxe sur la Valeur Ajoutée appliquée aux coûts liés au transport ou à la livraison de marchandises.

Facturation des ventes et leur impact comptable

Après avoir manifesté leur intérêt pour les produits de MASOCIETE, LAVILLA est le premier à passer commande.

Commande

La commande est de 100 chaises" au prix unitaire de 27 euros.

Pour créer cette commande, vous allez dans Vente > Commande > Créer commande et terminez par [[Enregistrer]].

Facturation

Lorsque la commande est passée. Il est important d’établir une facture.

Pour créer la facture correspondante, vous allez dans Vente > Commande > Commande, [[Facturer]]

Passage en compta de la facture

Après que la facture de LAVILLA a été créée, vous allez la passer comptabilité. Pour cela, il faut aller dans Compta > Gestion des écritures > Transfert automatique.

Pour lancer le transfert en compta, il faut terminer sur [[Lancer le transfert]].

Les écritures générées

Pour consulter les écritures générées, il suffit d’aller dans Compta > Gestion des écritures > Consultation des écritures.

• N°de pièce : il s’agit de la référence de la facture

• Journal : il s’agit d’un journal de vente

• Date : c’est la date de facture

Compte :

• 411L01 : compte auxiliaire du client, visible dans la fiche client

• 701000 : compte produit provenant de la famille fiscale de l’article

• 445701 : TVA collecté

Avoir

Facture Avoir

À la réception des chaises, des éraflures ont été constatées sur 10 d’entre elles. LAVILLA a donc demandé un avoir de 270 euros.

Pour émettre la facture d’avoir, rendez-vous dans Vente > Facturation > Factures, sélectionnez la facture et puis [[Avoir]].

Terminez par [[Envoyer par mail]].

Passage en compta de la facture

Après que la facture d’avoir a été créée, vous allez la passer comptabilité. Pour cela, il faut aller dans Compta > Gestion des écritures > Transfert automatique.

Pour lancer le transfert en compta, il faut terminer sur [[Lancer le transfert]].

Les écritures générées

Après le transfert en compta de la facture d’avoir, comme précédemment, vous pouvez voir les écritures générées dans Compta > Gestion des écritures > Consultation des écritures.

• N°de pièce : il s’agit de la référence de la facture d’avoir

• Journal : il s’agit d’un journal de vente

• Date : c’est la date de facture d’avoir.

• Impression de la facture au format factur-x,

Interrogation du compte

Pour l’interrogation du compte de la Villa, il y a 2 manières de le faire :

Soit vous y accédez par Compta > Interrogations > Interrogation compte, remplissez |Client|, |date de début| et [[Interroger]].

Soit vous y accédez par Vente > Client > Clients, cliquez sur le client LAVILLA, puis [Comptabilité] et [[Interrogation compte]].

Et [[Interroger]].